公积金审核漏洞让千万元巨款流向赌场

“被告人李强(化名)身为国家工作人员，利用职务便利，骗取住房公积金贷款，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以贪污罪追究其刑事责任。”

今年2月，河北省邯郸市广平县人民检察院对一起贪污案件向法院提起公诉，该案起诉书显示，李强利用职务便利，以他人和本人名义骗取住房公积金贷款36笔，共计1649万元，截至案发，已归还304.701129万元，尚未归还1344.298871万元。

前不久，广平县人民法院对该案作出一审判决，以贪污罪判处李强有期徒刑12年，剥夺政治权利3年，并处罚金100万元。

本刊记者注意到，李强案发前先后在邯郸市住房公积金管理中心魏县管理部和广平县管理部工作，负责住房公积金贷款的审核业务。他之所以能一次次伸出黑手贪污1649万元巨款，正是由于住房公积金管理中心贷款审核程序不规范，初审和复核全由其一人操控，抓住漏洞的他在多年时间里不断监守自盗。

巨款投入网络赌博

李强出生于1983年，2001年刚满18岁的他参军入伍，2005年12月，退伍后转业至邯郸市魏县民政局工作。2009年7月，李强调到邯郸市住房公积金管理中心魏县管理部作 ;2018年9月，他又到邯郸市住房公积金管理中心广平县管理部工作。邯郸市住房公积金管理中心是邯郸市人民政府管理的，行使全市住房公积金归集、使用等职责的全额预算管理事业单位，李强属于事业编制人员。

从退役军人到贪污犯罪分子，李强的人生转折点发生在2015年。2015年的一天，李强上网时偶然看到了赌博网站的广告，在好奇心的驱使下，他点击进去充值后，开始玩一些诸如捕鱼游戏之类的简单项目。刚开始的时候，李强玩这些游戏还有所收益，既能“小赌怡情”又能挣到钱，这让尝到甜头的他萌生了靠网络赌博发财致富的念头。因此，一念之差让他一步步坠入网络赌博的深渊。

此后，李强在赌博网站上充值的金额越来越大，但幸运却不再降临，玩的越多，输的也越来越多，他的赌瘾也日渐增长。慢慢地，李强对于赌博愈加欲罢不能，但他个人的工资和奖金已经远远无法满足赌博的需要。参与网络赌博没有赚得盆满钵满，反而欠下巨额赌债，李强开始琢磨“来钱”的门道，将目光盯向了他熟悉的住房公积金这块“肥肉”。

在邯郸市住房公积金管理中心魏县管理部，李强负责住房公积金贷款的初审和放款。按照规定的流程，住房公积金贷款审批需要交叉初审、复审。在具体工作中，李强先用自己的账号和密码登录住房公积金贷款审批系统，受理完成初审后，其他负责同事再登录自己的账号在系统中进行复审，这样住房公积金贷款才能审批成功。

一直以来，在同事眼中，李强是个绝对的热心肠，不仅待人热情和善，经常给大家帮忙，甚至工作忙碌的时候还会主动加班帮助同事完成工作。在这过程中，李强就掌握了一些同事的工作系统账号和密码，其中就包括负责复审的同志。而这为他非法套取公积金“助了一臂之力”。

在实际工作中，不仅能够同时操控住房公积金贷款的初审和复核，李强还发现了公积金贷款流程中的漏洞。在住房公积金业务与管理系统中录入买卖双方及房屋信息资料时，李强偶然发现即便是用静拍仪空拍工作台照片进行录入，系统也识别不出来。

后来，李强承认，在负责住房公积金贷款审批工作之初，他就发现了这一系统漏洞，但他从未向单位和上级反映过。

就这样，李强走上了骗取住房公积金贷款的犯罪之路。他先从住房公积金业务与管理系统中随意找到有住房公积金账号的人，调出他们的身份证号、工作单位等信息，然后将平常工作中获取的购房合同、发票、夫妻双方的户口簿等资料，整理成全套住房公积金贷款申请材料并扫描上传，录入住房公积金贷款审批系统。

之后，李强自己作为第一审核人将资料提交初审，再利用掌握到的同事的账户和密码登录系统，作为复核人进行复审。李强虚构的申请信息通过审核后，住房公积金贷款会打到其掌握的银行账户。

2018年9月，李强调到邯郸市住房公积金管理中心广平县管理部工作，担任负责住房公积金贷款业务的综合柜员。他的罪恶之手并未因单位调动而停止，边继续以热心肠掌握其他负责同事的管理系统账号和密码，边虚构商品房交易事实“重操旧业”。

由于贷款逾期后担保公司会给买方打电话，买方就会发现自己的信息被冒用，这样李强利用他们的信息骗取公积金贷款的行为就会暴露。所以为了掩盖之前套取公积金的事实，李强会用后期套取的部分公积金贷款偿还前边套取的公积金贷款本息。

几年间，李强用同样的手法冒用他人名义骗取住房公积金贷款36笔，共计1649万元。这些骗取到的款项，李强将其一次次地投入到网络赌博中。经查，36笔住房公积金贷款，除了一部分被用于归还之前所骗取的贷款到期本息外，绝大部分被李强充值到其所注册的12个网络赌博账户中。

虚构信息自申自审

利用公积金管理中心贷款审核程序不规范的漏洞，李强自申自审套取住房公积金贷款1649万元，此案于2020年东窗事发。经邯郸市监察委员会批准，2020年12月10日，李强被采取留置措施。

今年1月6日，广平县监察委员会调查终结，以李强涉嫌贪污罪，向广平县检察院移送审查起诉。1月7日，李强被广平县公安局刑事拘留;1月17日，被执行逮捕。2月17日，广平县检察院对该案提起公诉。

该案起诉书显示，2009年7月至2018年9月，被告人李强在邯郸市住房公积金管理中心魏县管理部工作期间，利用其负责住房公积金贷款的初审、放款的职务便利，冒用多人的身份信息，制作虚假公积金贷款资料，虚构商品房交易事实，在住房公积金业务与管理系统中录入被冒用人的公积金贷款申请信息，使用其本人和事先已掌握的魏县公积金管理部工作人员的公积金业务系统账号、密码，进行初审、复核操作。贷款审批后，通过相关房地产开发公司的银行账户转入李强指定的账户，后由李强实际控制。

被告人李强通过上述手段，共骗取住房公积金贷款15笔，涉及金额516万元。为防止骗取贷款的事实被发现，李强将其168.232468万元用于偿还被冒用人的贷款本息，其余347.767532万元被其用于网络赌博。其次，李强使用其家庭在某小区购买的房屋信息，以他人名义两次骗取住房公积金贷款共计75万元，用于家庭开支和网络赌博。截至案发，仍有65.774146万元未归还。

2018年9月，李强由邯郸市住房公积金管理中心魏县管理部调入广平县管理部，李强利用其任综合柜员负责公积金贷款业务的职务便利，冒用他人名义，虚构其本人和妻子与被冒用人员之间二手房交易事实，在住房公积金业务与管理系统中录入被冒用人购买二手房申请公积金贷款的相关信息，并利用其掌握的广平县管理部工作人员的账号和密码，登录公积金管理系统对贷款申请进行初审、复核、放款。

李强将所骗取的公积金贷款发放至其本人及由其掌握和使用的其妻子的银行账户，共骗取住房公积金贷款19笔，合计金额1058万元。李强将骗取的公积金贷款大部分用于网络赌博，一部分用于归还其之前所骗取的贷款到期本息。截至案发，李强已归还127.242807万元，剩余未归还930.757193万元。

综上，李强利用职务便利，以他人和本人名义骗取住房公积金贷款36笔，共计1649万元，截至案发，已归还304.701129万元，尚未归还1344.298871万元。李强对公诉机关指控的犯罪事实和证据没有异议，并自愿认罪认罚。

广平县检察院认为，被告人李强身为国家工作人员，利用职务便利，骗取住房公积金贷款，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以贪污罪追究其刑事责任。

被告人李强犯罪后自动投案，如实供述自己的罪行，系自首，依据《中华人民共和国刑法》第六十七条规定，可以从轻或者减轻处罚;被告人李强认罪认罚，依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条规定，可以从宽处理。

7月16日，广平县法院对该案作出一审判决，以贪污罪判处李强有期徒刑12年，剥夺政治权利3年，并处罚金100万元。

亟待堵住系统漏洞

近年来，公积金管理工作人员非法套取住房公积金的案件时有发生。值得注意的是，多起案件的发生与李强一案类似，均是因为公积金管理者沉迷赌博无法自拔。

1971年出生的高某原系山东省聊城市住房公积金管理中心临清市管理部副主任，负责会计报表和住房公积金抵押、按揭、信用贷款等工作。在其任职期间，于2011年至2015年，利用职务上的便利，采取伪造多人购房合同的手段，以他人名义违规取得住房公积金贷款9笔，共计270万元，归个人使用，进行赌博等非法活动。截止到公诉机关提起公诉时，尚有2464507.62元无法归还。

2015年3月，高某到公诉机关投案自首。临清市人民法院一审判决高某犯挪用公款罪，判处有期徒刑12年，对其涉案赃款继续予以追缴。

2020年年底，中央纪委国家监委网站对外公布了林某贪污公积金200多万元一案。林某是在浙江省杭州市工作的某全资国有企业福利保障部公积金操作专员，该企业与许多涉外公司有业务往来，林某的主要工作就是为这些客户公司的代管雇员办理涉及公积金的全部业务。而入职该企业之前，林某已经深染赌博恶习。

2013年，20岁出头的林某从老家来到杭州打拼，在一家公司实习时，跟着同事开始用手机玩赌博游戏。渐渐地，玩网络赌博游戏成了林某的人生主题和生活乐趣，他享受着虚拟世界带来的满足感，赢钱最多的时候一天可以进账50万元左右，但后来更多的时候，他经常一输就是几十万元。个人的工资奖金无法满足，林某开始借信用卡、借高利贷，却始终不刹车不收手。随着赌瘾日渐增长，他终于忍不住把黑手伸向了工作中负责的公积金。

入职之初，林某就发现企业公积金业务流程中存在漏洞，在办理公积金业务的过程中，有时难免出现多缴、错缴的情况，会在公积金模块中形成一类“退缴”金额，无法实现自动导入，渐渐导致企业业务系统里出现差额，财务人员无从知晓公积金办理的个中细节，所以从来没有找他核查过有关“差额”的事情。

2015年开始，林某利用自己掌握的客户公司情况虚构员工信息，将一笔笔退缴费用转入他掌握的银行账户，再通过伪造离职证明的方式到公积金管理中心申请提现。此后多年时间里，他一口一口地吞食着企业账户中的“差额”肥肉。

2020年3月，把从高利贷网站贷来的钱输得一干二净后，面对巨大的还款压力，林某又从公积金上想办法。这次，他在企业业务系统里随机抽选了3000余名代管雇员，通过批量调低缴存比例，使企业账户瞬间多出 35万元“差额”，再把钱充入他已经开设好的公积金账户。由于代管雇员发现公积金入账异常向企业反映，林某东窗事发主动投案。

2020 年 4 月，经杭州市纪委监委指定管辖，西湖区纪委监委对林某采取监察留置措施并进行调查，后移送至西湖区人民检察院依法审查、提起公诉。经查，2015年2月至2020年3月，林某累计将 204 万余元企业资金通过公积金中心转入虚构账户，后又通过虚构离职材料的方式将上述虚构账户内的钱款及利息提取后占为己用。2020年9月，杭州市西湖区人民法院以贪污罪判处林某有期徒刑3年6个月，并处罚金30万元。

不论是公积金管理中心的公职人员，还是公积金管理岗位的工作人员，能够监守自盗骗取公积金，既有其自身的原因，也有住房公积金日常管理不规范、制度机制不健全等原因。

据通报，林某一案发生后，杭州市西湖区纪委监委及时向涉案单位发出监察建议书，反馈案件查办过程中发现的账目管理漏洞、内控机制缺失等问题。涉事企业高度重视，立即整改，在公司内部全面开展账目梳理、雇员摸底、制度完善等工作，确保及时堵住漏洞。

李强一案发生后，邯郸市县两级检察机关也对该案暴露出的住房公积金管理存在的问题进行了调研分析，同邯郸市住房管理中心召开联席会议，并发出检察建议，建议该中心严格审核流程，加强内部防控;拓宽监管渠道，创新监管方式 ;广泛宣传引导，集中加强治理。邯郸市住房公积金管理中心迅速整改落实，已从监管、审核等方面堵住了各个环节的漏洞。